Bankrotas - kas tai yra: nemokumo samprata ir rūšys + pagrindiniai bankroto proceso požymiai ir etapai (etapai)

Sveiki, brangūs verslo žurnalo RichPro.ru skaitytojai! Šiandien mes kalbėsime apie bankrotą, kas tai yra, kokie yra bankroto procedūros etapai ir stadijos, kokiu pagrindu nustatomas bankrotas, ir apie galimas šios procedūros pasekmes juridiniams ir fiziniams asmenims.

Iš straipsnio sužinosite:

• Kas yra bankrotas (nemokumas);
• Kokie veiksmai atliekami kiekviename bankroto procedūros etape;
• Kokia yra fiktyvaus bankroto esmė ir kuo jis skiriasi nuo tyčinio bankroto;
• Kokios yra bankroto pasekmių galimybės?

Šio leidinio medžiaga sudomins pavienius verslininkus, verslininkus, žmones, užimančius aukštas pareigas įmonėse, kredito ekspertus, kredito skolininkus, studentus ir visus, kurie norėtų patobulinti savo žinias finansų srityje.

Atsakymus į duomenis ir kitus papildomus klausimus gausite jau dabar!

Bankroto sąvoka - kas tai yra, kaip vyksta bankrotas ir kokius etapus bei etapus turi praeiti asmuo ir įmonė, kokias pasekmes turės tyčinis (fiktyvus) bankrotas

1. Bankroto sąvoka - pobūdis ir prasmė (+ Federalinio nemokumo įstatymo (FZ) peržiūra)

Ne viena įmonė nėra apdrausta nuo bankroto bylos iškėlimo. Bet kuri įmonė, negalinti įvykdyti savo įsipareigojimų kreditoriams, gali susidurti su šia problema.

Perskaitykite apie juridinių asmenų bankrotus atskiroje mūsų tinklalapio medžiagoje.

Be įmonių (įmonių), bankrotu gali būti paskelbtas ir asmuo.

1.1. Bankroto apibrėžimas

Bankrotas (nemokumas) Tai reiškia skolininko nesugebėjimą atsakyti į skolas ir visiškai patenkinti kreditorių finansinius reikalavimus, taip pat sumokėti visus privalomus mokėjimus.

Kitaip tariant nemokumas yra valstybė, kai įmonė negali sumokėti už jam pateiktas sąskaitas.

Pagal įstatymą pilietis (įmonė) gali būti paskelbtas nemokiu, jei skolininkas nesumokėjo atitinkamų įsipareigojimų 3 (trys) mėnesiai.

1.2. Sąvokos kilmė

Sąvoka „bankrotas“ kildinama iš itališkos frazės „Banca rotta“, o tai reiškia „sugedęs suolas“. Tuo metu bankas buvo vadinamas stendu, ant kurio draudikai vykdė savo operacijas. Pažeidęs piniginę, jis sulaužė suolą ir taip paskelbė bankrotą.

1.3. Bankroto įstatymas (galite atsisiųsti čia)

Federalinis bankroto įstatymas (federalinis įstatymas): Bankroto įstatymas Nr. 127-FZ su pakeitimais, padarytais 2016 m., Ir Nr. 154-FZ nuo 2015 m. Birželio 29 d.

Dabar Rusijos Federacijoje - federalinis įstatymas Nr. 127-ФЗ „Dėl nemokumo (bankroto)“, įsigaliojantis nuo 2002 m. Rugsėjo 27 d., Nustatantis bankroto sąvoką ir reglamentuojantis visų nemokumo procedūros etapų įgyvendinimą.

Tam, kad juridinis ar fizinis asmuo buvo paskelbtas bankrotu būtina pradėti nagrinėti arbitražo teisme byla dėl skolininko paskelbimo bankrutavusiu.

Atsisiųsti asmenų bankroto įstatymą (iš 29.06.2015)

Atsisiųskite juridinių asmenų bankroto įstatymą (su pakeitimais, padarytais 13.07.2015)

Pareiškimą teismui gali parašyti kreditorius arba skolininkas. Prireikus paraišką taip pat gali pateikti įgaliotas asmuo. Paraiška rašoma, jei įmonė ar asmuo nesumoka skolų tris mėnesius.

Nesumokėjimo suma nurodyta galiojančiuose teisės aktuose. Šiuo metu asmenims jis yra nustatytas 500 000 rub., o juridiniams asmenims - 300 000 rub.

Sudaromi juridiniai asmenys, kuriais teismas priėmė sprendimą dėl jų nemokumo vieningas federalinis registras.

Išsamiau apsvarstykite pagrindinius bankroto požymius ir rūšis.

2. Būdingi bankroto požymiai - tikslai ir rūšys

Bankroto pripažinimas ne laisvas jos visiškai nuo skolų sumokėjimo. Tai tik galimybė kitais būdais arba iš dalies atsiskaityti už prievoles iš kreditorių pareikštų reikalavimų.

Skolininkas mokės skolas tol, kol neturės nepajudinamas ir kilnojamasis nuosavybė arba kol jie nebus visiškai išmokėti.

2.1. Bankroto tikslai ir rūšys

Pagrindinis juridinių asmenų bankroto tikslas - verslo uždarymas arba radikalus jo pertvarkymas.

Asmenims tikslas iškelti bankroto bylą - sustabdyti nuolatinį paskolų įsipareigojimų augimą.

Yra tokie bankrotų tipai:

• Tikrasis - bankrotas, kurio metu asmuo dėl didelių finansinių nuostolių pats negali pagerinti savo mokumo;
• Sąlyginis (laikinas) - kai įmonės turtas auga, o įsipareigojimai mažėja, tokia situacija būdinga įmonėms, užsiimančioms prekyba, nes jos gali kaupti neparduotus produktus;
• Tyčinis - neteisėtas įmonės savininkų veiksmas atsiimant lėšas iš bendrovės;
• Melagingas - apgalvotas bankroto paskelbimas, siekiant iš kreditorių gauti atitinkamas nuolaidas ir lengvatines sąlygas grąžinti skolą. Šie veiksmai yra baudžiami.

Teisminės institucijos yra atsakingos už bankroto rūšies nustatymą ir tinkamos procedūros pradėjimą.

2.2. Bankroto požymiai

Yra oficialių ir neoficialių nemokumo požymių.

Formalūs požymiai yra šie:

• nemokumas - asmuo negali sumokėti savo skolų;
• aiškiai trūksta grynųjų;
• Reikšmingas įmonės išlaidų ir pajamų viršijimas.

Neoficialūs ženklai yra šie:

• kainodaros politikos pakeitimas;
• juridinio asmens išorės balanso pasikeitimas;
• auga skola darbuotojams nuo darbo užmokesčio, taip pat skolos mokėti rangovams už atliktus darbus ir suteiktas paslaugas;
• reguliariai vėluojama išmokėti dividendus investuotojams;
• ataskaitos vėluoja;
• Apskaitos dokumentuose yra daug netikslumų.

Jei asmenys yra kreditoriai (arba atstovauja šių kreditorių interesams) ir atstovauja įgaliotosioms įstaigoms, tada jie gali iškelti bankroto bylą teismui.

Pagrindiniai bankroto proceso etapai (stadijos) ir jų elgesio ypatybės

3. Kaip vykdoma bankroto (nemokumo) procedūra - pagrindiniai etapai ir etapai 📎📚

Bankroto procedūra - Tai yra ilgas procesas, turintis daugybę etapų. Norint iškelti bankroto bylą, būtina, kaip minėta, arbitražo teismui paduoti prašymą pagal patvirtintą formą.

Skolininko paskelbimas bankrotu visada bylinėjimosi. Daugelis asmenų ir privačių firmų gali naudoti bankroto procedūrą kaip schemą, kad išvengtų įsipareigojimų mokėjimo. Todėl teismas turi atidžiai išnagrinėti visus bylos niuansus ir aplinkybes.

Bankroto iniciatoriai gali būti:

• Galimas bankrotas (įmonės vadovas, individualus verslininkas, pilietis ir kt.);
• Kreditoriai (gali pateikti prašymą, jei mokėtinos sumos buvo suformuotos vykdant įmonės veiklą);
• Įgaliotosios įstaigos (bankas, PFI).

Skolininkas savarankiškai paskelbia savo nemokumą tokiais atvejais:

• Jei sumokėjus skolą vienam kreditoriui atsiranda galimybė grąžinti skolą kitiems kreditoriams;
• Likvidavus įmonę, paaiškėjo, kad trūksta lėšų visoms įmonės skoloms padengti;
• Pardavusi turtą, kuris buvo pradėtas siekiant padengti turimas skolas, įmonei kils grėsmė egzistuoti.

Visi finansiniai klausimai, kylantys dėl juridinio asmens (įmonės) reorganizavimo ir likvidavimo, turėtų būti išspręsti teisme.

Teismui pateikus ir įregistravus prašymą, patikrinami visi bankroto požymiai. Užbaigus šį patikrinimą, vadinama veikla bankroto bylos stadijos ar stadijosa.

3.1. Kokia yra įmonės bankroto procedūra ir etapai pagal įstatymą + lentelė

Panagrinėkime išsamiau 5 (penki) bankroto proceso etapai:

Stebėjimas

Pagal įstatymą šiam etapui yra skirti 7 mėnesiai. Šiuo metu paskiriamas laikinasis vadovas, kuris turėtų nurodykite šiuos dalykus:

• Ar įmanoma grąžinti skolą?
• ar įmanoma atkurti mokumą;
• Ar įmanoma mokėti atlyginimus darbuotojams;
• ar įmonė sugebės padengti teisines išlaidas ir ar ji turi tam pakankamai turto.

Svarbiausias stebėjimo etapo įvykis yra kreditorių susirinkimo, kuriame Aptariami šie klausimai:

• tolesnės bankroto bylos;
• galimybė nutraukti bankroto bylą dėl taikos sutarties pasirašymo;
• įmonės pertvarkymo poreikis;
• bankroto byla;
• poreikis pakeisti valdymą.

Kreditoriai visus šiuos klausimus išsprendžia balsuodami. Šį etapą daugiausia valdo juridiniai asmenys (komercinės įmonės, gamyklos, bankai ir kt.).

Procedūra atliekama siekiant maksimaliai padidinti įmonės turto vientisumą, taip pat išanalizuoti ir įvertinti esamą įmonės finansinę būklę.

Pagrindinis šio etapo tikslas - ateities, kuri artimiausiu metu susidurs su įmone, nustatymas.

2 etapas. Tobulėjimas

Sveikata (reorganizacija) vykdoma siekiant pagerinti įmonės mokumą. Privalomas įmonės savininkų ir vadovų teisių apribojimas. Tačiau jie vis tiek valdo įmonę. Visų pirma jie negaliu disponuoti savo turtu.

Asmenims šis etapas pasižymi restruktūrizavimu, tai yra, kreditoriai peržiūri skolinius įsipareigojimus.

Įmonės reorganizavimas - užsitęsusi stadija. Jis gali tęstis 2 (dvejus) metus.

Jei per tą laiką kreditorių reikalavimai netenkinami, kreditorių susirinkimas vėl gali kreiptis į arbitražo teismą.

3 etapas. Išorinis valdymas

Šis etapas yra neprivalomas ir vykdomas, jei teismas sutinka sprendimas pakeisti įmonės vadovybę. Taip atsitinka, jei vadovas mano, kad tai padės atkurti įmonės mokumą. Šio etapo trukmė yra 1 - 1,5 metų.

Išorės valdymo procedūra apima šiuos veiksmus:

• bendrovės vadovo nušalinimas nuo pareigų atlikimo;
• atsakomybės už įmonės valdymą paskyrimas laikinajam vadovui;
• įmonės valdymo organų veiksmų apribojimas, jų atsakomybė taip pat pereina laikinajam vadovui;
• nustatant skolų mokėjimo moratoriumą, ty šiame etape skolininkas gali nemokėti sąskaitų. Šios lėšos yra naudojamos įmonės finansinei būklei pagerinti. Per tą laiką skolintojai negali imti baudų, delspinigių ir palūkanų.

Vadovas sudaro veiksmų planątada jis nusiunčia teismui, kur planas yra koreguojamas ir tvirtinamas.

Į planą turėtų būti įtraukta:

• imtis tinkamų priemonių esamiems nemokumo požymiams pašalinti;
• skolininko išlaidos;
• apytikslis laikotarpis, kurio reikia įmonės mokumui pagerinti.

Juridinio asmens reabilitacijos priemonės:

• gamybos, kuri tapo nuostolinga, uždarymas;
• įmonės pertvarkymas;
• reikalavimas grąžinti gautinas sumas;
• dalinis įmonės žinioje esančio turto pardavimas;
• įstatinio kapitalo padidinimas;
• kainų politikos tobulinimas;
• vertybinių popierių išleidimas.

4 etapas. Bankroto procedūra

Jei dėl bankroto procedūros nebuvo pasirašytas susitarimas, pradedama galutinė bankroto procedūra - įmonės likvidavimas.

Teismas paskiria asmenį, kurio valdžia apima viso įmonės turto valdymą, kad būtų galima sumokėti esamas skolas kreditoriams.

Šios procedūros trukmė yra 1 metai, kartais gali būti pratęstas dar šešiems mėnesiams, pavyzdžiui, jei įmonės turtas dar nebuvo visiškai realizuotas.

Išsamią informaciją apie tai, kaip uždaryti (likviduoti) LLC, įskaitant ribotos atsakomybės bendrovės bankrotą, galima rasti atitinkamame šaltinių straipsnyje.

Piliečiams ir individualiems verslininkams procedūra yra panašiTurtas areštuojamas ir parduodamas nemokamai pateikiant bankroto pasiūlymą.

Mes rašėme atskirame straipsnyje apie tai, kaip savarankiškai uždaryti IP.

Šiuo metu prekyba gali būti vykdoma internetu Rusijos Federacijos bendro bankroto registro svetainėje. Pajamos iš turto aukcione atitenka kreditoriams ir darbuotojams skoloms padengti. Dalis lėšų skiriama bylinėjimosi išlaidų atlyginimui.

5 etapas. Atsiskaitymas

Prireikus bet kurį bankroto procedūros etapą galima baigti sudarant taikos sutartį. Jis pasirašomas pasiekus kompromisą tarp kreditorių ir skolininko. Tokio kompromiso rezultatas - teismo proceso pabaiga.

Kai kuriais atvejais sudaryti susitarimą padeda trečiosios šalys, pavyzdžiui, suinteresuotosios šalys (naudos gavėjai),tarpininkai ir laiduotojaisutikimas sumokėti įsipareigojimus.

Iš tikrųjų taikos sutartis yra visavertis teisinis dokumentas. Jei sutarties sąlygos netenkinamos, kreditoriai gali dar kartą kreiptis į teismą.

Lentelėje apibendrinkite visus bankroto procedūros etapus.

Lentelė „Bankroto procedūra - gairės“

Taigi įstatymas numato keletas bankroto bylų vystymo galimybių. Tai gali būti visiškas įmonės atkūrimas ir jos mokumo pagerinimas arba visiškas likvidavimas parduodant įmonės balanse nurodytą turtą.

Reorganizavimas ir išorės valdymo procedūros leidžia juridiniam asmeniui racionalizuoti savo veiklą ir padidinti pajamas iš pagrindinės įmonės veiklos. Tai naudinga tiek įmonės vadovybei, tiek kreditoriams, nes gero mokumo skolininkas galės visiškai sumokėti visas skolas.

Jei atkurti mokumą neįmanoma, įstatymas taip pat numato kreditorių interesų apsaugą, nes tada įmonė skolininkė likviduojama, o jos prievolės grąžinamos parduodant jos turtą aukcione.

3.2. Kokia yra fizinio asmens bankroto paskelbimo tvarka? Laipsnis po žingsnio skelbiant fizinių asmenų ir individualių verslininkų nemokumą

Asmenims (Rusijos Federacijos piliečiams ir individualiems verslininkams) įstatymai taip pat numato tinkamą bankroto procedūrą.

Anksčiau asmenys buvo įsitraukę į bankrotą antstoliai ir kolekcionavimo įmonės. 2015 m. Spalio mėn metų buvo priimtas įstatymas, reglamentuojantis asmens nemokumo procedūrą.

Taigi apsvarstykite 5 (penki) žingsniaito turi prisiimti asmuo paskelbdamas bankrotą.

1 žingsnis. Bankroto galimybių įvertinimas

Remdamasis finansine veiklos analize, asmuo turėtų įvertinti bankroto galimybę.

Jei privataus asmens mėnesinės pajamos stabiliai mažėja, o kredito įsipareigojimai tik auga, tuomet geriausias sprendimas šioje situacijoje gali būti skolininko bankroto pripažinimas.

Išsamiau apie individualių verslininkų ir asmenų bankroto pripažinimą ir paskelbimą rašėme atskirame straipsnyje.

Bankroto bylos pradžia neatleidžiamas nuo prievolių mokėjimotačiau psichologinis skolintojų spaudimas sumažės.

Prašymas pradėti skolininko bankroto procesą yra siunčiamas teismui tik tuo atveju, jei skolos suma yra pasiekta daugiau nei 500 000 trina., o įsipareigojimų mokėjimas buvo atidėtas per 3 mėnesius.

2 žingsnis. Reikalingų dokumentų pateikimas arbitražo teismui paruošimas

Norėdami pareikšti ieškinį asmeniui, turėsite parašyti tinkama forma prašymą ir surinkti šiuos dokumentus:

• Pažymos, patvirtinančios asmens skolų buvimą;
• Pajamų deklaracija;
• Turto inventorius (jis turi būti sudarytas specialia forma ir patvirtintas notaro);
• Banko išrašas iš verslininko sąskaitos;
• Asmens dokumentai (pasas, SNILS ir kt.).

Nurodykite reikiamus bankroto dokumentus oficialiose vyriausybinių agentūrų svetainėse.

3 žingsnis. Dokumentų pateikimas arbitražo teismui ir laukiama rezultatų

Asmens veiklos finansinę analizę atlieka teismo įgaliotas finansų vadovas.

Jo atsakomybė apima:

• Nemokumo požymių nustatymas;
• Savarankiškas asmens turto vertinimas;
• Nustatykite, ar yra skolų restruktūrizavimo galimybė.

Teismo išlaidas ir atlyginimą arbitražo vadovui apmoka skolininkas.

4 žingsnis. Skolų restruktūrizavimo grafiko suderinimas

Restruktūrizavimo terminas reiškia asmens skolų struktūros pasikeitimą. Restruktūrizavimas apima:

• Paskolos termino pratęsimas;
• Sumažinti mėnesio paskolos dydį;
• Kreditorių palūkanos ar baudos netenka galios kol bus atlikta restruktūrizavimo procedūra.

Ši sąvoka apima priemones skolininko finansiniams reikalams pagerinti.

Taip pat perskaitykite straipsnį tema - „Skolos paskolos restruktūrizavimas“.

5 žingsnis. Turto pardavimas

Nepaisant to, skolininkas buvo oficialiai paskelbtas bankrotu, tada turto pardavimas aukcione. Tai atsitinka, jei įmonė yra reanimuojama. nepavyko, o asmens pajamų nepakanka skoloms padengti.

Skolininko kilnojamasis ir nekilnojamasis turtas, įranga ir kitas turtas, kuris turi vertę, pateikiami aukcionui.

Vienintelis gyvenamasis plotas ne parduoti aukcioneTačiau skolintojai gali reikalauti, kad būtų paskirta turto dalis, kurią skolininkas įgijo santuokoje.

Išsamiau apie asmenų bankrotą ir pasekmes skolininkui rašėme atskirame straipsnyje.

Taigi bankroto procedūra padeda asmeniui išspręsti finansinius ginčus ir suteikia galimybę sumokėti esamas skolas, nors ir turint tam tikrų nuostolių.

Kokios pasekmės yra galimos pasibaigus bankroto bylai

4. Pasekmės pasibaigus bankroto procedūrai

Apsvarstykite, kokios yra bankroto pasekmės užbaigus procedūrą fizinis ir juridiniai asmenys.

Įmonėms rimčiausia pasekmė yra įmonės likvidavimas ir turto pardavimas aukcione.

Asmenims Tai numato turto areštą ir jo pardavimą aukcione.

Asmenų nemokumas sukelia tokias neigiamas pasekmes:

• Jei pilietis nori sudaryti paskolos sutartį ar pasiimti paskolą, tada per 5 metus jis privalo pranešti kreditoriui, kad ne taip seniai buvo paskelbtas bankrotas;
• 5 metai privatus asmuo negali kreiptis dėl bankroto;
• Pilietis negali dirbti vadovaujančiose pareigose 5 metus.

Įmonių bankrotas - reiškinys nėra atsitiktinis, jis parodo šalyje susiklosčiusią ekonominę būklę. Jei likviduojamų įmonių skaičius yra didelis, tai yra aiškus ekonominio nestabilumo ir finansinių problemų buvimo juridiniams asmenims, užsiimantiems tokio tipo verslu, požymis.

Juridinio asmens nemokumo atveju įstatymai numato šias pasekmes:

• Laikoma, kad atidėtas skolos terminas yra atėjęs;
• Už skolinius įsipareigojimus palūkanos ir palūkanos nebeimamos;
• Leista susigrąžinti turtą už skolas;
• Turtiniai ginčai, kuriuose dalyvavo juridinis asmuo, yra nutraukiami;
• Visi turtiniai reikalavimai skolininkui pateikiami išimtinai likvidavimo proceso metu.

5. Kvalifikuota pagalba lydint bankroto bylas 📚

Skolininko paskelbimas bankrutavusiu yra ilgas procesas, trunkantis daugiau nei vienerius metus ir reikalaujantis daug jėgų, energijos ir nervų. Norint sumažinti visas šios procedūros išlaidas, rekomenduojama kreiptis pagalbos į specialistus.

Šiuo metu yra daug įmonių, teikiančių profesionalią pagalbą bankroto bylose.

Kreipimasis į tokią įmonę sumažins paties proceso sąnaudas ir padės teismui priimti optimalų sprendimą.

Profesionalai teikia maksimalią pagalbą skolininkui tvarkant dokumentus ir siekiant kompromiso su kreditoriais ir pan.

Bankroto palaikymo paslaugos

Rusijos Federacijoje kelios organizacijos specializuojasi remdamos nemokumo (bankroto) bylas.

Panagrinėkime kai kuriuos iš jų:

1. „Stop Credit Company“

Šios įmonės specializacija yra darbas su klientais, kurie turi ginčų su įvairiomis kredito organizacijomis. Čia ekspertai padės išspręsti konfiskavimo, įsiskolinimų ir įsiskolinimų problemas.

2. Nacionalinis bankroto centras

Šios įmonės veikla vykdoma Maskvoje ir regione, taip pat daugelyje kitų Rusijos Federacijos regionų. Ši įmonė turi galimybę internetu pasitarti su bankroto proceso specialistu.

3. Advokato konsultacija

Pagrindinė bendrovės buveinė yra Sankt Peterburge, tačiau įmonė turi išplėtotą filialų tinklą daugelyje miestų. Čia teisininkai teikia aukštos kokybės konsultacijas visais bankroto klausimais ir prireikus teikia patikimą teisinę pagalbą visais bankroto procedūros etapais.

4. Visos Rusijos bankroto tarnyba

Ši įmonė taip pat turi filialus daugelyje Rusijos Federacijos regionų. Ji taip pat konsultuoja klientus nuotoliniu būdu.

5. Advokatų kontoros CVP

Teisinis prekybos centras „TsVD“ teikia teisinę paramą piliečiams visais teisiniais ir finansiniais klausimais.

Šių bendrovių kainos skiriasi priklausomai nuo bylos sudėtingumo. Parama visais advokatų kontoros bankroto proceso etapais kainuos nuo 100 000 rublių, ir asmenys apie 20 - 100 tūkstančių rublių.

Tyčinio ir fiktyvaus bankroto pasekmės

6. Tyčinis ir fiktyvus bankrotas - požymiai ir pasekmės

Vadinamas fiktyviu bankrotu iš pradžių melagingas nemokumo paskelbimas kompanija arba privatus asmuojei tai padarė didelę žalą.

Svarbu! Sąmoningas bankrotas yra administracinis ar baudžiamasis nusižengimas.

Šiuo metu fiktyvus bankrotas yra gana dažnas reiškinys. Ši procedūra sukuria nemokumo įspūdį.

Paprastai iškeliama tyčinio bankroto idėja įkūrėjas arba įmonės vadovas.

Organizacijos bankroto proceso tikslai gali būti skirtingi:

• Įmonės turto pasisavinimas neteisėtai;
• Cheating įmonės darbuotojai;
• Gavimo ar nukrypimo nuo esamos skolos sumokėjimo;
• Gaudami nuolaidas sumokant skolą ir pan.

Baigus bankroto bylą, tokia įmonė paskelbia nemokią ir sukuria likutinę įmonę, kurioje lieka nebrangus nereikalingas turtas, nekvalifikuoti darbuotojai ir skolos.

6.1. Būdingi tyčinio bankroto požymiai

Bet kokio tipo nemokumas turi šias savybes:

• Asmuo turi daugiau nei 100 000 rublių piniginę skolą.
• Asmuo negali grąžinti skolos;
• Skolininko bankrotas yra oficialiai pripažintas teismas;

Kalbant apie tyčinį bankrotą, pagrindiniai jo ypatumai yra šie:

• Skolininkas neslėpė turimo turto, taip pat informacijos apie jo buvimo vietą, turtą pardavė;
• Pateikiant pareiškimą dėl bankroto, nebuvo laikomasi visų būtinų įsipareigojimų;
• Skolininkas nesilaiko nustatytų bankroto proceso taisyklių;
• Apskaita ir apskaitos dokumentai buvo suklastoti, jie nėra originalai.

6.2. Tyčinio bankroto buvimo nustatymas

Jei įmonė turėtų pradėtas tyčinis bankrotas, tada tai galima nustatyti atlikus inventorizacijos ir finansinės analizės, kurią atliko arbitražo vadovas, rezultatą.

Tikrinant bankroto fiktyvumą, reikia atlikti šiuos veiksmus:

• Išanalizuotas įmonės mokumas, atliekama finansinė analizė;
• Inventorizuojamas turtas, esantis įmonės balanse;
• Atliekamas įmonės sandorių, galinčių pabloginti įmonės finansinę būklę ir padidinti nemokumą, teisėtumo patikrinimas. Šiame etape yra tikrinamos viso laikotarpio operacijos.

Tikrinami dokumentai siekiant nustatyti tyčinį bankrotą:

• Steigiamieji dokumentai;
• Turimi duomenys apie įmonės skolas;
• Apskaita ir apskaitos dokumentai;
• Dokumentai apie esamas teismo bylas;
• Auditas ir audito ataskaitos.

Jei dokumentinio patikrinimo metu buvo atskleisti neteisėti sandoriai, galima manyti, kad tokie sandoriai yra viena iš juridinio asmens mokumo pablogėjimo priežasčių.

Neteisėto sandorio pavyzdys tai gali būti kilnojamojo ar nekilnojamojo turto pardavimas nepalankiomis sąlygomis ir pan.

Be to, yra atvejų, kai tyčinis bankrotas išreiškiamas įmonės vadovybei neįvykdžius savo tiesioginių įsipareigojimų.

6.3. Tyčinio bankroto pasekmės

Jei audito metu buvo įrodyta, kad įmonės bankrotas buvo inicijuotas tyčia, tada piliečiui, kaltam dėl bankroto, taikoma administracinis arba baudžiamoji bausmė.

Baudžiamajame kodekse numatyta administracinė bausmė už tyčinį bankrotą.

Atsakomybė už tyčinį bankroto bylos iškėlimą eina įmonės vadovas ar įmonės narys, ar individualus verslininkas.

Tai yra asmenys, kurių veiksmai lėmė įmonės nemokumą, taip pat kurio neveikimas lėmė negalėjimą patenkinti kreditorių reikalavimų.

Baudžiamoji atsakomybė numatyta, jei žala buvo ypač didelė. Ribinė vertė šiuo atveju yra suma - 1 500 000 patrinti.

Jei tokia žalos suma yra daugiau nei nurodyta vertė, tada tokia atsakomybė prieš įstatymą taikoma asmenims:

• 200 000 - 500 000 rublių administracinė bauda. arba atsižvelgiant į asmens pajamas per 1-3 metus;
• Asmens siuntimas atlikti priverstinį darbą 5 metams;
• Laisvės atėmimas 6 metams, paskirta papildoma 200 000 rublių administracinė bauda. arba pagal asmens pajamas per 18 mėnesių;

Jei žalos suma būtų lygi mažiau nei 1 500 000 įtrinti., tada atsakomybė už tokią veiką paskirstoma skirtingai:

• Asmeniui administracinė bauda nuo 1000 iki 3000 rublių .;
• Įmonės vadovui ar vadovui skiriama 5000–10 000 rublių administracinė bauda. ir nesugebėjimas eiti vadovaujančias pareigas 1-3 metus.

6.4. Skirtumas tarp fiktyvaus bankroto ir tyčinio

Taigi, išnagrinėsime išsamiau, kuo fiktyvus ir apgalvotas nemokumas skiriasi vienas nuo kito.

Iš pradžių gali atrodyti, kad fiktyvaus ir tyčinio bankroto sąvokos reiškia tą patį. Tačiau iš tikrųjų tarp jų yra keletas akivaizdžių skirtumų.

Bankrotas yra tyčinis, kuris buvo vadovų veiksmų rezultatas, dėl kurio įmonė negalėjo grąžinti turimos skolos kreditoriams. Paprastai toks bankrotas vykdomas siekiant pasisavinti asmenį turtą, kuris yra įmonės balanse.

Dėl fiktyvaus bankroto, tada pareiškimas teismui iš pradžių yra melagingas. Pagrindinis šių veiksmų tikslas - atidedant skolų mokėjimą ar išvengimą.

Už didelę žalą piliečiui, kuris atliko neteisėtus veiksmus, numatyta tokia bausmė:

• Paskirta 100 000 - 300 000 rublių administracinė bauda. arba sumokėti piliečio pajamas už pastaruosius dvejus metus;
• Nurodymas atlikti priverstinį darbą, kurio trukmė bus 5 metai;
• Piliečio įkalinimas 1-5 metams;
• Piliečio įkalinimas 1-6 metams ir papildomos baudos iki 80 000 rublių sumokėjimas.

7. DUK apie bankrotą

Šiame skyriuje nagrinėsime dažniausiai užduodamus klausimus dėl bankroto bylos iškėlimo ir pateiksime išsamius atsakymus į juos.

1 klausimas. Kas yra supaprastinta bankroto procedūra ir kaip ji vykdoma?

Supaprastinta bankroto procedūra Kviečiama procedūra, kurios metu įmonė likviduojama per kuo trumpesnį laiką ir su minimaliais finansiniais nuostoliais įmonės vadovui.

Ši bankroto schema paprastai naudojama vidutinėms įmonėms, kurios turi nedaug turto, kurį sudaro turtas ir pinigai. Pagreitintas bankrotas, pripažintas per 5–7 mėnesiai.

Ši procedūra neapima bandymų pertvarkyti ar valdyti išorės.Iškart išanalizavęs įmonės finansinius, apskaitos ir apskaitos dokumentus, teismas nusprendžia likviduoti įmonę ir prasideda bankroto byla.

2 klausimas. Kas yra vienas federalinis bankroto registras?

Vieningas federalinis bankroto registras yra informacijos apie įmonės bankroto bylas rinkinys. Registre yra informacijos apie bankroto bylos eigą Rusijos Federacijoje.

Šį registrą galite peržiūrėti oficialioje vieno registro svetainėje internete. Prieiga prie jo gali naudotis bet kas.

(Oficiali vieningo federalinio bankroto informacijos registro svetainė yra bankrot.fedresurs.ru)

Norėdami pamatyti išsamesnę informaciją, turite užsiregistruoti oficialioje svetainėje. Čia yra visa informacija apie įmones, kurios paskelbtos bankrutuojančiomis arba kurioms iškelta bankroto byla. Visi duomenys svetainėje yra reguliariai atnaujinami.

Iki vieno registro egzistavimo buvo daug sunkiau stebėti bankroto bylų eigą.

Specialiame svetainės skyriuje galite rasti informacijos apie vykstančius kainų siūlymus. Yra nurodytos datos, rūšių ir siūlydami prekes. Taip pat galite rasti aukcione esančių prekių sąrašą (butai, įranga, negyvenamos patalpos, transportas ir kt.) Areštuotas arbitražo teismo.

3 klausimas. Kada piliečio bankrotas yra jo teisė, o kada jo pareiga?

Daugelis piliečių ne visada nori pradėti bylinėtis dėl bankroto. Bet kai kuriais atvejais teismo proceso pradžia padeda įgyti laiko ir sumokėti skolas su minimaliais nuostoliais.

Pilietis gali kreiptis į teismą su ieškiniu dėl bankroto bylos iškėlimo, jei jis mano, kad netrukus bankrutuos, jei yra akivaizdžių aplinkybių, rodančių, kad pareiga sumokėti skolas ir privalomi mokėjimai tiesiog neįmanoma.

Tuo pat metu pilietis turi būti nemokus, taip pat neturėti nuosavybės, po kurio pardavimo jis galės saugiai uždaryti visas skolas.

Privatus asmuo privalo parašyti teismui pareiškimą dėl jo bankroto bylos iškėlimo, kai esamos skolos sumokėjimas vienam kreditoriui reiškia nesugebėjimą laiku sumokėti privalomų įmokų ir skolų kitiems kreditoriams.

Įsipareigojimų suma turėtų būti ne mažiau 500 000 rublių. Tokiu atveju asmuo teisminėms institucijoms pateikia prašymą per 30 dienų nuo šio momentokai sužinojo ar turėjo žinoti apie savo nesugebėjimą sumokėti skolų kreditoriams.

4 klausimas. Kokius piliečio teisių apribojimus teismas gali padaryti baigdamas bankroto bylą jo atžvilgiu?

Pasibaigus bankroto bylai, arbitražo teismas gali būti draudimas išvykti iš piliečiopaskelbtas bankrotu užsienyje. Šis draudimas galios tol, kol teismas priims sprendimą dėl bankroto bylos užbaigimo arba iki skolininko ir kreditorių susitarimo pasirašymo.

Nuo to momento, kai priimamas sprendimas paskelbti asmenį bankrotu ir nuo to momento, kai skolininko balanse buvo pradėtas parduoti turtas, visomis teisėmis į šį turtą, įskaitant teisę disponuoti juo, naudojasi išimtinai finansų vadovas.

Užbaigus bankroto procedūrą, bankrutuojantis asmuo negali sudaryti paskolos ir paskolos sutarčių, nenurodant bankroto.

Be to, per tą patį laiką pilietis negali iš naujo iškelti bankroto bylos.

5 klausimas. Ar butą galima parduoti bankrutavus?

Skolininko butą galima parduoti, jei jis yra įkeistas (pavyzdžiui, hipotekos paskolos).

6 klausimas. Kokios yra pakartotinio bankroto pasekmės piliečiui?

Jei pilietis buvo pakartotinai paskelbtas bankrutavęs, tada trejus metus jis neturi teisės būti įmonių vadovu.

7 klausimas. Ar paskelbus piliečio bankrotą, ar įmanoma grąžinti trečiosios šalies sąskaita jo skolas biudžetui mokesčių ir rinkliavų pavidalu?

Rusijos Federacijos mokesčių kodeksas patvirtino normą, kad kiekvienas mokesčių mokėtojas privalo savarankiškai grąžinti savo skolą valstybei už mokesčius ir rinkliavas.

Tačiau federaliniame įstatyme „Dėl nemokumo (bankroto)“ patvirtintos kelios kitos taisyklės. Tai įstatymais nustato trečiosios šalies galimybę sumokėti visas esamas skolininko prievoles. Tam, kad tai padarytų trečioji šalis, teismui turi būti paduotas atitinkamas prašymas.

8 klausimas. Ar individualaus verslininko nemokumo atveju galima naudoti reorganizavimą / išorės valdymą?

Ne, šios procedūros taikomos tik juridiniams asmenims.

9 klausimas. Kokia tvarka bus patenkinti kreditorių reikalavimai, jei skolininkas bus paskelbtas bankrutavusiu?

Teisės aktai numato tokią kreditorių reikalavimų tenkinimo seką:

• Teisinės išlaidos, apmokėjimas už arbitro vadovo darbą;
• Skolos piliečiams, kurių sveikata ir gyvybė buvo pažeista;
• Skolos darbuotojams už išmokų ir darbo užmokesčio mokėjimą;
• Likusi skola.

10 klausimas. Ar visoms įmonėms bankroto procesas yra vienodas?

Kaip aptarta aukščiau, bankroto byla 5 etapai. Tačiau teisės aktai nenustato būtinybės įmonei pereiti visus šiuos etapus.

Didelę reikšmę šiuo klausimu turi įmonės skolininko teisinė forma. Pagal šį kriterijų organizacijos gali būti: paprasta, draudimo, kredito, bankininkystės, miesto formavimo ir žemės ūkio.

Visi 5 (penki) bankroto etapai turi praeiti be paprastų, miestą formuojančių ir žemės ūkio įmonių.

Kitoms trims organizavimo formoms numatyta galimybė šiek tiek skirtinga bankroto procedūros tvarka:

• Jei kredito organizacijos bankrutuoja, privalomos tik bankroto bylos;
• Žemės ūkio įmonių bruožas yra tas, kad jų veikla yra sezoninė. Jų veiklos rezultatą daugiausia lemia oro sąlygos ir sezoniškumas. Todėl arbitražo teismas gali savo nuožiūra paskirti priežiūros, išorės valdymo ir reorganizavimo etapus. Kalbant apie praktinę veiklą, teismo paskyrimas įgyvendinamas sezono metu, tinkamas pagrindinei įmonės veiklai.
• Draudimo bendrovėse įmonės atkūrimo ir išorės valdymo etapai nėra įtraukiami į bankroto procesą.

11 klausimas. Kas yra kreditorių susirinkimas? Kokie klausimai nagrinėjami šiame susitikime?

Kreditoriai yra asmenys, kurie: legalus arba individui reikalavimai dėl piniginių ar kitų įsipareigojimų yra tinkami. Rengiant kreditorių susirinkimą, jame gali dalyvauti bankroto kreditoriai ir įgaliotosios įstaigos.

Visų šių subjektų pretenzijos susirinkimo dieną būtinai turi būti nurodytos reikalavimų registre.

Kreditorių susirinkimas sudaromas bet kurio konkurencinio proceso metu, išskyrus tuos atvejus, kai įmonė turi skolas tik vienam kreditoriui.

Posėdžio organizavimą ir vedimą vykdo arbitražo vadovas 2 (dvi) savaites. Šios sąlygos turi griežtai laikytis vadovas, kitaip jis gali būti patrauktas atsakomybėn. Dalyvių informavimas taip pat yra jo veiklos prerogatyva.

Įstatymas nenumato jokios atsakomybės už šios pareigos nevykdymą, tačiau jei kreditorius įrodo, kad nedalyvavo susirinkime, nes negavo pranešimo, tada jis turi teisę kelti susirinkimo neteisėtumo klausimą. Šiuo atveju kalbame apie vadovo nesugebėjimą atlikti savo tiesioginių pareigų.

Kreditoriams, patyrė nuostolių dėl susirinkimo sušaukimo, leidžiama reikalauti iš vadovo juos grąžinti. Skolininkas taip pat patirs nuostolių, nes jam reikia lėšų sušaukti ir surengti antrąjį susirinkimą.

Posėdyje turėtų būti svarstomi šie klausimai:

• Reorganizacijos ir išorės valdymo procedūrų pradžios ar pabaigos laiko nustatymas arba šių procedūrų, dėl kurių buvo susitarta anksčiau, pratęsimas;
• Patvirtintas įmonės reorganizacijos planas.
• Patvirtinamas esamos skolos grąžinimo grafikas;
• Būtinų reikalavimų, kurie bus keliami vadovų kandidatūrai, atranka ir tvirtinimas visais procedūros etapais;
• Registro turėtojo apibrėžimas;
• Taikos sutarties pasirašymas;
• Nuspręsta, kad laikas atiduoti skolininko turtą pardavimui esamų skolų reikalavimo pardavimo sąskaita;
• Įgaliotasis atstovas išrenkamas balsuojant;
• Organizuojama kreditorių komiteto veikla.

12 klausimas. Kuo skiriasi arbitražas, bankrotas ir išorės vadovai?

Iš pradžių teismas paskiria arbitražo vadovą, spręsdamas visus pagrindinius dalykus, susijusius su bankroto proceso organizavimu ir įgyvendinimu.

Tai turi būti savo srities profesionalas ir jis turi būti arbitražo vadybininkų organizacijos dalis.

Tiesą sakant, sąvoka „arbitražo vadovas"yra įprasta, ir skirtingais bankroto procedūros etapais ji turi savo specialų pavadinimą, priklausomai nuo atliekamų funkcijų.

Stebėjimo procedūra atliekama laikinasis vadovas. Jo kompetencija apima šių klausimų sprendimą: skolininko finansinės analizės atlikimą, dalyvavimą teismo nagrinėjant skolų reikalavimus ir kt.

Reorganizacijos metu paskiriamos įmonės administracijos vadovas. Jo atsakomybė apima nustatyto skolų grąžinimo grafiko įgyvendinimo stebėjimą.

Stebima išorės valdymo procedūra išorinis vadovas. Jis įpareigotas imtis veiksmų įmonės mokumui atkurti.

Su byla susijusios bankroto bylos stadijoje bankroto patikėtinis, kuris stebi skolininko turto pardavimą ir iš gautų pinigų grąžina skolą kreditoriams patvirtintos prioriteto tvarka.

Arbitražo vadovas Ji nedalyvauja tik paskutiniame bankroto proceso etape - pasirašydama taikos sutartį.

13. klausimas. Ar reikia specialaus organizacijos pasirengimo bankrotui?

Jei įmonės vadovas supranta, kad jis negali išvengti bankroto procedūrų, tada jo interesas yra paruošti įmonę bankroto procedūroms.

Teisingai įvykdytas pasirengimas bankrotui padės sėkmingai baigti bankroto bylą.

Specialių mokymų vedimas padeda sumažinti riziką, kylančią nagrinėjant bankroto bylą, kurių pavyzdžiai gali būti rizika:

• nustatyti fiktyvų ar tyčinį bankrotą;
• įmonės steigėjo ar vadovaujančias pareigas einančio asmens apmokestinimo dukterine atsakomybe rizika;
• bankroto patikėtinio pasikeitimas vykdant verslą ir kt.

Pasirengimas bankrotui iš anksto draudžia įmonę nuo šios rizikos, leidžia objektyviai įvertinti situaciją įmonėje prieš pradedant bankroto bylą.

Veiksmai, kurie padės pasirengti bankroto bylos iškėlimui ir sumažins aukščiau aprašytą riziką:

• Esamos prievolių struktūros, kuri bus skolų kreditoriams struktūros pagrindas, analizė;
• Esamos turto struktūros analizė, kuri leis mums įvertinti turto, kuris bus pateiktas parduoti viešame aukcione, apimtį;
• Bendrovės vadovo per pastaruosius trejus metus sudarytų sandorių analizė, kuri leis išsiaiškinti neteisėtų sandorių buvimą ir taip sumažins riziką pripažinti bankrotą tyčiniu;
• Analizuojama galimybė paskelbti bankrotą fiktyviu ar tyčiniu, taip pat galimybės valdymą prisiimti dukterinei atsakomybei.

8. Išvada + video tema

Taigi bankroto (nemokumo) procedūra yra sudėtingas procesas, susidedantis iš kelių etapų. Tai gali būti supaprastinta arba išsami.

Tuo metu teismas nagrinėja bankroto bylą legalus arba fizinis asmuo atleistas nuo mokėtinų sumų, taip pat palūkanų, baudų ir netesybų.

Vis dėlto, arbitražo teismo pripažinimas nemokiu, neatleidžia jo nuo visos skolos sumokėjimo. Procedūra leidžia skolininkui sumokėti savo įsipareigojimus kreditoriams tik šiek tiek kitaip.

Bankrotas gali būti fiktyvus, tai yra, suplanuotas, siekiant neteisėtai pasisavinti turtą arba gauti atidėjimą mokant skolas. Šiuo atveju tai yra nusikaltimas.

Pagal šią galimybę įstatymas numato administracinis ir baudžiamoji atsakomybė. Norint sumažinti riziką, kylančią iškėlus bankroto bylą, rekomenduojama atlikti išankstinį pasirengimą, kuris padės išsamiai įvertinti esamą situaciją.

Ekspertai rekomenduoja juridiniams ir fiziniams asmenims iškelti bankroto bylą tik kaip paskutinė priemonėkai tiesiog neįmanoma kitaip išspręsti finansinių klausimų.

Jei turite klausimų šia tema, rekomenduojame žiūrėti „Mayak“ radijo vaizdo įrašą apie asmenų bankrotus:

Ir vaizdo įrašas apie įmonių nemokumą, kur klausimai „Kaip išsaugoti turtą“, „Kodėl mums reikalingas bankrotas verslui“ ir pan.

„Rich Pro“ žurnalo komanda linki sėkmės teisiniais ir finansiniais klausimais. Jei vis dar turite klausimų ar turite klausimų apie bankrotą, tada paklauskite jų toliau pateiktuose komentaruose.

Žiūrėkite vaizdo įrašą: NTC - Fizinio Asmens Bankrotas (Gegužė 2024).